Elektronische Rechnungsstellung (E-Invoicing)
Der Gebrauch und der Nutzen von elektronischer Fakturierung entsteht, indem Firmen neue
Wege des Verwendens von Technologie suchen (und finden). Die automatische Abwicklung
der elektronischen Fakturierung wird auch benutzt, um den Mittelfluss und die Kontrolle
desselben zu steuern und zu verbessern, während es Unternehmen erlaubt,
Geschäfte miteinander leistungsfähiger zu gestalten.
Treasury Infos
Nützliche und spannende Themen rund
um den Treasury Bereich
Working Capital als Barometer der Effizienz
Working Capital ist ein hoch effizienter Barometer für die operative Effektivität und Effizienz
eines Unternehmens. Je besser die Konditionen, desto besser ist das Unternehmen in der
Lage, sich auf seine Kernkompetenzen zu konzentrieren.
Was erwarten Sie von Ihrem Lieferanten?
Die meisten Versorger, Produzenten und Wiederverkäufer erwarten von ihrem bestellten
Produkt:
•
Günstiger Preis
•
Kurze Lieferzeit
•
In verkaufs- und nutzbarem Zustand
•
Wenig Aufwand für Wiederverkauf
Wie misst man die Performance eines Lieferanten, damit diese Erwartungen erfüllt werden? Viele Unternehmen bewerten
ihre Lieferanten aufgrund eines Bauchgefühls und den bisherigen Erfahrungen mit ihm. Einige Unternehmen haben
zudem objektive Messkriterien. Folgend werden Ansätze beschrieben, wie weit Lieferanten Ihnen helfen, Ihre
Lagerbewirtschaftungsziele zu erreichen und welche dieser Methoden die besten Resultate erzielt.
Leasing - wer die Wahl hat, hat die Qual
Leasing hat sich seit den boomenden 80ern des letzten Jahrhunderts zunehmend als
bevorzugte Finanzierungsvariante für alle erdenklichen Gebrauchsgüter entwickelt. Der Name
Leasing, aus dem Englischen kommend, heisst wörtlich übersetzt „Miete“. Doch auch das
Englische Wort Rent bedeutet „Miete“. Eingebürgert hat sich die Meinung, dass
Leasing grundsätzlich Mietkauf ist. Dem ist jedoch nicht so.
Wichtige IFRS Hilfe: Checkliste mit 9 Punkten um den Lease zu identifizieren.
Inkasso - von der Forderung zum Geld
Effiziente Handhabung der Forderungen sichert die Kontinuität im Darlehens- und
Vereinnahmungsprozess – und damit den sicheren Fortbestand der Unternehmung.
Grundvoraussetzung hierzu ist das Erstellen und die Einführung eines Kredit- und
Vereinnahmungsregelwerks. Richtig gestaltet und gelebt, bildet diese Richtlinie eine
zentrale Liquiditätsstütze in jedem Unternehmen.
Group Netting
Netting, abgeleitet vom englischen Begriff "to net" ist ein Prozess, bei dem Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber gestellt und verrechnet werden. Mit dem Zweck der Bezahlung
(zumeist, aber nicht immer in bar) und auf einen einzigen Betrag reduziert um auszugleichen.
Die grössten Vorteile werden jedoch oft erst auf den zweiten Blick hin sichtbar!
Wechselkursrisiken, FX-Exposure
Mit der Einführung von mehr oder weniger frei fliessenden Wechselkursen wurde auch eine
ganze Industrie geboren - diejenige, diese Risiken im Griff zu halten. Unzählige und täglich
neue Produkte versprechen, das Risiko nicht nur auszuschalten, sondern auch noch einen
Gewinn damit zu erwirtschaften. Kann das sinnvoll sein? Wo ist die Grenze zwischen
Absicherung und Spekulation?
Die Bank als Lieferant unter dem Aspekt des Lieferantenrisikos
Bis Ende 2007 hatten viele Banken den nahezu unantastbaren Ruf, in Sachen Finanzen nicht
in Frage zu stellende Experten zu sein. Wenn jemand das Kontrahentenrisiko zu hinterfragen
hatte, war es stets die Bank, die Kredite aus Bonitätsgründen ablehnte. Doch nun darf und soll
der Kunde diese Position ebenfalls vertreten, es geht mithin sogar um seine
Existenz! Leichter gesagt, als getan - wie soll man man (s)eine Bank bewerten?
FX Overlay - kann man mit Absicherungen Profit machen?
Grundsätzlich ist das Wechseln von Beträgen in verschiedenen Währungen ein
Nullsummenspiel. Der Grund, dass einige Teilnehmer im Devisenmarkt Ihre
Fremdwährungspositionen aktiv bewirtschaften, macht es einigen von ihnen
möglich, oberhalb der Null-Grenze zu operieren, dies jedoch zu lasten anderer
Teilnehmer.
Darlehen
Darlehen werden allgemein als etwas eher belangloses, völlig verständliches und vor allem sehr
einfaches Finanzgeschäft verstanden. Doch in der Praxis zeigen sich oft gravierende
Verständnisfragen, welche aus Mangel an detaillierter Sachkenntnis, sei dies auf technischer
und/oder rechtlicher Ebene zu grösseren Problemen führen können.
Inhouse Bank
Bestmögliche Ergebnisse im Konzern-Treasury hängen ab von professionellem Banking,
jedoch nicht nur extern, sondern vor allem im Inhouse-Banking liegen grosse Potentiale.
Eine Inhouse Bank bietet Optimierungsmöglichkeiten in Kosteneffizienz,
Prozesskontrolle, Risikominimierung, Steueroptimierung.
Negative Zinsen stellen hohe
Anforderungen an das Treasury. Nicht
nur auf der externen Anlageseite,
sondern vor allem betreffend
Intercompany Verzinsung. Lesen Sie
hier, was man in diesem speziellen
Umfeld beachten sollte.
Elektronische Rechnungsstellung (E-Invoicing)
Der Gebrauch und der Nutzen von
elektronischer Fakturierung entsteht, indem
Firmen neue Wege des Verwendens von
Technologie suchen (und finden). Die
automatische Abwicklung der elektronischen
Fakturierung wird auch benutzt, um den
Mittelfluss und die Kontrolle desselben zu
steuern und zu verbessern, während es Unternehmen erlaubt,
Geschäfte miteinander leistungsfähiger zu gestalten.
Treasury Infos
Nützliche und spannende Themen rund
um den Treasury Bereich
Working Capital als Barometer der Effizienz
Working Capital ist ein hoch effizienter
Barometer für die operative Effektivität und
Effizienz eines Unternehmens. Je besser die
Konditionen, desto besser ist das
Unternehmen in der Lage, sich auf seine
Kernkompetenzen zu konzentrieren.
Was erwarten Sie von Ihrem Lieferanten?
Die meisten Versorger, Produzenten und
Wiederverkäufer erwarten von ihrem bestellten
Produkt:
•
Günstiger Preis
•
Kurze Lieferzeit
•
In verkaufs- und nutzbarem Zustand
•
Wenig Aufwand für Wiederverkauf
Wie misst man die Performance eines Lieferanten, damit diese
Erwartungen erfüllt werden? Viele Unternehmen bewerten ihre
Lieferanten aufgrund eines Bauchgefühls und den bisherigen
Erfahrungen mit ihm. Einige Unternehmen haben zudem objektive
Messkriterien. Folgend werden Ansätze beschrieben, wie weit
Lieferanten Ihnen helfen, Ihre Lagerbewirtschaftungsziele zu
erreichen und welche dieser Methoden die besten
Resultate erzielt.
Leasing - wer die Wahl hat, hat die Qual
Leasing hat sich seit den boomenden 80ern
des letzten Jahrhunderts zunehmend als
bevorzugte Finanzierungsvariante für alle
erdenklichen Gebrauchsgüter entwickelt. Der
Name Leasing, aus dem Englischen
kommend, heisst wörtlich übersetzt „Miete“.
Doch auch das Englische Wort Rent bedeutet
„Miete“. Eingebürgert hat sich die Meinung,
dass Leasing grundsätzlich Mietkauf ist. Dem ist jedoch nicht so.
Wichtige IFRS Hilfe: Checkliste mit 9 Punkten um den Lease
zu identifizieren.
Inkasso - von der Forderung zum Geld
Effiziente Handhabung der Forderungen
sichert die Kontinuität im Darlehens- und
Vereinnahmungsprozess – und damit den
sicheren Fortbestand der Unternehmung.
Grundvoraussetzung hierzu ist das Erstellen
und die Einführung eines Kredit- und
Vereinnahmungsregelwerks. Richtig gestaltet
und gelebt, bildet diese Richtlinie eine zentrale Liquiditätsstütze
in jedem Unternehmen.
Group Netting
Netting, abgeleitet vom englischen Begriff "to
net" ist ein Prozess, bei dem Forderungen
und Verbindlichkeiten gegenüber gestellt
und verrechnet werden. Mit dem Zweck
der Bezahlung (zumeist, aber nicht immer in
bar) und auf einen einzigen Betrag reduziert
um auszugleichen. Die grössten Vorteile
werden jedoch oft erst auf den zweiten Blick hin
sichtbar!
Wechselkursrisiken, FX-Exposure
Mit der Einführung von mehr oder weniger
frei fliessenden Wechselkursen wurde auch
eine ganze Industrie geboren - diejenige,
diese Risiken im Griff zu halten. Unzählige
und täglich neue Produkte versprechen, das
Risiko nicht nur auszuschalten, sondern auch
noch einen Gewinn damit zu erwirtschaften. Kann das sinnvoll sein?
Wo ist die Grenze zwischen Absicherung und Spekulation?
Die Bank als Lieferant unter dem Aspekt des
Lieferantenrisikos
Bis Ende 2007 hatten viele Banken den nahezu
unantastbaren Ruf, in Sachen Finanzen nicht
in Frage zu stellende Experten zu sein. Wenn
jemand das Kontrahentenrisiko zu hinterfragen
hatte, war es stets die Bank, die Kredite aus
Bonitätsgründen ablehnte. Doch nun darf und
soll der Kunde diese Position ebenfalls
vertreten, es geht mithin sogar um seine Existenz! Leichter gesagt, als
getan - wie soll man man (s)eine Bank bewerten?
FX Overlay - kann man mit Absicherungen Profit
machen?
Grundsätzlich ist das Wechseln von Beträgen in
verschiedenen Währungen ein
Nullsummenspiel. Der Grund, dass einige
Teilnehmer im Devisenmarkt Ihre
Fremdwährungspositionen aktiv bewirtschaften,
macht es einigen von ihnen möglich, oberhalb
der Null-Grenze zu operieren, dies jedoch zu lasten anderer
Teilnehmer.
Darlehen
Darlehen werden allgemein als etwas eher
belangloses, völlig verständliches und vor
allem sehr einfaches Finanzgeschäft
verstanden. Doch in der Praxis zeigen sich oft
gravierende Verständnisfragen, welche aus
Mangel an detaillierter Sachkenntnis, sei dies
auf technischer und/oder rechtlicher Ebene zu
grösseren Problemen führen können.
Inhouse Bank
Bestmögliche Ergebnisse im Konzern-
Treasury hängen ab von professionellem
Banking, jedoch nicht nur extern, sondern
vor allem im Inhouse-Banking liegen grosse
Potentiale.
Eine Inhouse Bank bietet
Optimierungsmöglichkeiten in Kosteneffizienz, Prozesskontrolle,
Risikominimierung, Steueroptimierung.
