Finanz- und Liquiditätspläne
Eine transparente Finanz- und Liquiditätsplanung ist das Herz jeder Finanzabteilung und damit
überlebenswichtig für jede Unternehmung.
Beispiel eines kombinierten Finanz- und Liquiditätsplans mit Einbindung einer Mittelflussrechnung
A) Auf Excel Basis B) Mit unserer Treasury Software
Ein Finanzplan sollte primär für eine strategische Langfristplanung (über ein Jahr) sowie eine operative Kurzfristplanung erstellt werden, wobei es
bei der Kurzfristplanung um den bekannten direkten Liquiditätsplan handelt. Er stellt eine Grundvoraussetzung für die Bewirtschaftung des
Liquiditätsrisikos! Definiert wird der Finanzplan als unternehmerische Vorschaurechnung über die zu erwartenden Einnahmen und Ausgaben einer
Periode, ggf. ergänzt um die Entwicklung der Zahlungsmittel- und Kreditbestände.
Optimale Verwendung
Es ist oftmals sehr zeitaufwändig, periodische Liquiditäts- und Finanzpläne mit Daten zu füllen. Daher ist es ratsam, diese Daten auf möglichst
breiter Basis mit einem hohen Detaillierungsgrad zu erheben. Wobei mit Detail nicht die zweite Stelle hinter dem Komma gemeint ist, sondern die
Möglichkeit, nicht nur den Liquiditäts- und Finanzstatus voherzusagen, sondern auch noch elementar wichtige weitere Informationen. Zum Beispiel
Währungsinformationen.
Werden die prognostizierten Zahlungsströme bereits in ihrer Ursprungswährung erfasst, ist diese Information von beinahe unschätzbarem Wert für
das Treasury, darauf evtl. Cash Flow Hedges zu setzen, sofern sich bei der Konsolidierung nicht sowieso schon gezeigt hat, dass ein Natural
Hedging vorliegt.
Beispiel:
Tochter in Argentinien berichtet an Mutter in Deutschland in ARS. Dabei werden i.d.R. die Cash Flows von Fremdwährungen in ARS vorkonsolidiert.
Nun ist aber z.B. die Miete in USD und es bestehen noch Geschäfte in BRL. Mit einer Vorkonsolidierung in ARS wird es damit unmöglich, einen
Liquiditätsplan gleichzeitig als Exposure-Report zu verwenden. Hinweis: unsere Treasury Software STS trägt dem Umstand der Prognose und vor
allem der Auswertung in Basiswährungen Rechnung.
Gründe für einen Finanz- und Liquiditätsplan nach obigem Schema
1.
Sicherung der kurz- und langfristigen Zahlungsfähigkeit,
2.
Minimierung der (Opportunitäts-) Kosten der Kassenhaltung,
3.
Minimierung der Finanzierungskosten,
4.
Grundvoraussetzung für ein wirksames Absichern von Wechselkurs- und Zinsrisiken (siehe auch Beitrag hier)
5.
Maximierung der Geldanlageerlöse,
6.
Gewährleistung der finanziellen Unabhängigkeit.
Lesen Sie auch die separaten Abschnitte über Reporting allgemein und Excel speziell.
bei der Kurzfristplanung um den bekannten direkten Liquiditätsplan handelt. Er stellt eine Grundvoraussetzung für die Bewirtschaftung des
Liquiditätsrisikos! Definiert wird der Finanzplan als unternehmerische Vorschaurechnung über die zu erwartenden Einnahmen und Ausgaben einer
Periode, ggf. ergänzt um die Entwicklung der Zahlungsmittel- und Kreditbestände.
Optimale Verwendung
Es ist oftmals sehr zeitaufwändig, periodische Liquiditäts- und Finanzpläne mit Daten zu füllen. Daher ist es ratsam, diese Daten auf möglichst
breiter Basis mit einem hohen Detaillierungsgrad zu erheben. Wobei mit Detail nicht die zweite Stelle hinter dem Komma gemeint ist, sondern die
Möglichkeit, nicht nur den Liquiditäts- und Finanzstatus voherzusagen, sondern auch noch elementar wichtige weitere Informationen. Zum Beispiel
Währungsinformationen.
Werden die prognostizierten Zahlungsströme bereits in ihrer Ursprungswährung erfasst, ist diese Information von beinahe unschätzbarem Wert für
das Treasury, darauf evtl. Cash Flow Hedges zu setzen, sofern sich bei der Konsolidierung nicht sowieso schon gezeigt hat, dass ein Natural
Hedging vorliegt.
Beispiel:
Tochter in Argentinien berichtet an Mutter in Deutschland in ARS. Dabei werden i.d.R. die Cash Flows von Fremdwährungen in ARS vorkonsolidiert.
Nun ist aber z.B. die Miete in USD und es bestehen noch Geschäfte in BRL. Mit einer Vorkonsolidierung in ARS wird es damit unmöglich, einen
Liquiditätsplan gleichzeitig als Exposure-Report zu verwenden. Hinweis: unsere Treasury Software STS trägt dem Umstand der Prognose und vor
allem der Auswertung in Basiswährungen Rechnung.
Gründe für einen Finanz- und Liquiditätsplan nach obigem Schema
1.
Sicherung der kurz- und langfristigen Zahlungsfähigkeit,
2.
Minimierung der (Opportunitäts-) Kosten der Kassenhaltung,
3.
Minimierung der Finanzierungskosten,
4.
Grundvoraussetzung für ein wirksames Absichern von Wechselkurs- und Zinsrisiken (siehe auch Beitrag hier)
5.
Maximierung der Geldanlageerlöse,
6.
Gewährleistung der finanziellen Unabhängigkeit.
Lesen Sie auch die separaten Abschnitte über Reporting allgemein und Excel speziell.
Nehmen Sie mit uns Kontakt auf, wir zeigen Ihnen gerne, was für Ihr Unternehmen möglich ist!
Finanz- und Liquiditätspläne
Eine transparente Finanz- und Liquiditätsplanung ist das Herz jeder
Finanzabteilung und damit überlebenswichtig für jede Unternehmung.
Beispiel eines kombinierten Finanz- und Liquiditätsplans mit
Einbindung einer Mittelflussrechnung
A) Auf Excel Basis
B) Mit unserer Treasury Software
Ein Finanzplan sollte primär für eine strategische Langfristplanung
(über ein Jahr) sowie eine operative Kurzfristplanung erstellt werden,
wobei es sich bei der Kurzfristplanung um den bekannten direkten
Liquiditätsplan handelt. Er stellt eine Grundvoraussetzung für die
Bewirtschaftung des Liquiditätsrisikos! Definiert wird der Finanzplan
als unternehmerische Vorschaurechnung über die zu erwartenden
Einnahmen und Ausgaben einer Periode, ggf. ergänzt um die
Entwicklung der Zahlungsmittel- und Kreditbestände.
Optimale Verwendung
Es ist oftmals sehr zeitaufwändig, periodische Liquiditäts- und
Finanzpläne mit Daten zu füllen. Daher ist es ratsam, diese Daten auf
möglichst breiter Basis mit einem hohen Detaillierungsgrad zu
erheben. Wobei mit Detail nicht die zweite Stelle hinter dem Komma
gemeint ist, sondern die Möglichkeit, nicht nur den Liquiditäts- und
Finanzstatus voherzusagen, sondern auch noch elementar wichtige
weitere Informationen. Zum Beispiel Währungsinformationen.
Werden die prognostizierten Zahlungsströme bereits in ihrer
Ursprungswährung erfasst, ist diese Information von beinahe
unschätzbarem Wert für das Treasury, darauf evtl. Cash Flow Hedges
zu setzen, sofern sich bei der Konsolidierung nicht sowieso schon
gezeigt hat, dass ein Natural Hedging vorliegt.
Beispiel:
Tochter in Argentinien berichtet an Mutter in Deutschland in ARS.
Dabei werden i.d.R. die Cash Flows von Fremdwährungen in ARS
vorkonsolidiert. Nun ist aber z.B. die Miete in USD und es bestehen
noch Geschäfte in BRL. Mit einer Vorkonsolidierung in ARS wird es
damit unmöglich, einen Liquiditätsplan gleichzeitig als Exposure-
Report zu verwenden. Hinweis: unsere Treasury Software STS trägt
dem Umstand der Prognose und vor allem der Auswertung in der
Basiswährungen Rechnung.
Gründe für einen Finanz- und Liquiditätsplan nach
obigem Schema
1.
Sicherung der kurz- und langfristigen Zahlungsfähigkeit,
2.
Minimierung der (Opportunitäts-) Kosten der Kassenhaltung,
3.
Minimierung der Finanzierungskosten,
4.
Grundvoraussetzung für ein wirksames Absichern von
Wechselkurs- und Zinsrisiken (siehe auch Beitrag hier)
5.
Maximierung der Geldanlageerlöse,
6.
Gewährleistung der finanziellen Unabhängigkeit.
Lesen Sie auch die separaten Abschnitte über Reporting allgemein
und Excel speziell.
Nehmen Sie mit uns Kontakt auf, wir zeigen Ihnen gerne,
was für Ihr Unternehmen möglich ist!
(über ein Jahr) sowie eine operative Kurzfristplanung erstellt werden,
wobei es sich bei der Kurzfristplanung um den bekannten direkten
Liquiditätsplan handelt. Er stellt eine Grundvoraussetzung für die
Bewirtschaftung des Liquiditätsrisikos! Definiert wird der Finanzplan
als unternehmerische Vorschaurechnung über die zu erwartenden
Einnahmen und Ausgaben einer Periode, ggf. ergänzt um die
Entwicklung der Zahlungsmittel- und Kreditbestände.
Optimale Verwendung
Es ist oftmals sehr zeitaufwändig, periodische Liquiditäts- und
Finanzpläne mit Daten zu füllen. Daher ist es ratsam, diese Daten auf
möglichst breiter Basis mit einem hohen Detaillierungsgrad zu
erheben. Wobei mit Detail nicht die zweite Stelle hinter dem Komma
gemeint ist, sondern die Möglichkeit, nicht nur den Liquiditäts- und
Finanzstatus voherzusagen, sondern auch noch elementar wichtige
weitere Informationen. Zum Beispiel Währungsinformationen.
Werden die prognostizierten Zahlungsströme bereits in ihrer
Ursprungswährung erfasst, ist diese Information von beinahe
unschätzbarem Wert für das Treasury, darauf evtl. Cash Flow Hedges
zu setzen, sofern sich bei der Konsolidierung nicht sowieso schon
gezeigt hat, dass ein Natural Hedging vorliegt.
Beispiel:
Tochter in Argentinien berichtet an Mutter in Deutschland in ARS.
Dabei werden i.d.R. die Cash Flows von Fremdwährungen in ARS
vorkonsolidiert. Nun ist aber z.B. die Miete in USD und es bestehen
noch Geschäfte in BRL. Mit einer Vorkonsolidierung in ARS wird es
damit unmöglich, einen Liquiditätsplan gleichzeitig als Exposure-
Report zu verwenden. Hinweis: unsere Treasury Software STS trägt
dem Umstand der Prognose und vor allem der Auswertung in der
Basiswährungen Rechnung.
Gründe für einen Finanz- und Liquiditätsplan nach
obigem Schema
1.
Sicherung der kurz- und langfristigen Zahlungsfähigkeit,
2.
Minimierung der (Opportunitäts-) Kosten der Kassenhaltung,
3.
Minimierung der Finanzierungskosten,
4.
Grundvoraussetzung für ein wirksames Absichern von
Wechselkurs- und Zinsrisiken (siehe auch Beitrag hier)
5.
Maximierung der Geldanlageerlöse,
6.
Gewährleistung der finanziellen Unabhängigkeit.
Lesen Sie auch die separaten Abschnitte über Reporting allgemein
und Excel speziell.
Nehmen Sie mit uns Kontakt auf, wir zeigen Ihnen gerne,
was für Ihr Unternehmen möglich ist!
