Wenn Sie aufgrund Ihrer Margenkalkulation aber keine Möglichkeit haben, einen gewichtigen Teil Ihrer Forderung abzuschreiben und Ihrem Factoringpartner zu überlassen, so könnten Sie alternativ auch selbst eine Kreditanalyse vornehmen und das Ergebnis in das Angebot an Ihren Kunden mit einfliessen lassen. Denn jedes Risiko hat seinen Preis zwischen 0 und 100%. Viele Unternehmen begnügen sich dabei mit Informationen von allgemeinen Auskunftsdateien, die jedoch zwei Nachteile aufweisen:

1. Jeder Kunde ist in seiner Beziehung mit Ihnen individuell. Er hat eine persönliche Geschichte, die bei allgemeinen Bewertungen unberücksichtigt bleibt.
    
2. Allgemeine Bewertungen beschränken sich meist auf sehr rudimentäre Daten, wie Aktienkapital, Anzahl Mitarbeiter und ob schon einmal betrieben wurde (siehe Kapitel "Angaben zur Firma", unten). Dies genügt für eine sichere Bewertung nicht!

Darum finden Sie im Folgenden eine Vorgehensweise, wie wir Sie Ihnen anbieten können. Unsere Analyse basiert auf unseren Erfahrungen aus dem Bankbereich und von grösseren Konzernen.

Qualitative Faktoren

Angaben zur Firma
Werdegang, Tätigkeitsbereiche, Anzahl Mitarbeiter, Eigentums- und Haftungsverhältnisse

Management und Führung
Fähigkeit und Vertrauenswürdigkeit des Managements sind unabdingbare Voraussetzung für die Kreditgewährung. Kein Kredit gewährt wird an Kreditnehmer,

...usw, die folgenden Kapitel und Unterkapitel werden an dieser Stelle nicht weiter beschrieben, doch freuen wir uns auf Ihre Anfrage!

Führung
Informationspolitik
Gruppenorganisation
Betreibungen

Markt und dessen Interessen
Markt
Strategie
Produkte und Dienstleistungen
Abhängigkeiten

Rechnungswesen und aktueller Geschäftsgang
Jahresrechnung
Budget /  aktueller Geschäftsgang
Ungedeckte Kredite

Quantitative Faktoren

Finanzielle Aspekte
Ertragslage
Bilanzsolidität
Finanzierungskraft

Bewertungen

Gewichtung der Faktoren

Risikoklassen
Die ermittelten Risiken führen zu einer Klassifizierung in Form von Risikoklassen, die sich an die zwei grossen Ratingagenturen, Standard & Poors sowie Moody's anlehnen. Das Ergebnis sind Aussagen in der Bandbreite von:

"Kurz und mittelfristig äusserst stabil, langfristig sehr stabil, auch bei schwersten ungünstigen Entwicklungen" = AAA resp. Aaa
 

bis:

"Kreditverluste (Kapital und/oder ZInsen) müssen angenommen werden, d.h., es besteht Rückstellungsbedarf, weitere ungünstige Entwicklungen führen direkt zum Kreditverlust" = C,D resp. C

Kreditkosten
Risikokosten
Refinanzierungskosten
Eigenmittelkosten
Betriebskosten
Markt, Konkurrenzsituation und Marge

Der Umfang einer Studie nach obigem Muster sind ca. 10 - 15 A4 Seiten.

Neben der oben angegebenen Methode führen wir auch eine Auswertung mittels umfassender elektronischer Unterstützung durch. Dabei handelt es sich um eine Software, die auch von Banken benützt wird!

Damit ist es Ihnen nicht nur möglich Ihre Kunden zu bewerten, sondern gibt Ihnen auch eine Übersicht, wie Sie von Ihren Kreditgebern bewertet werden. Somit wird es Ihnen möglich sein, die Stellhebel für bessere Kreditkonditionen entscheidend zu verbessern.

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